Кызылординские вести

Наталья ЧЕРНЕЙ
Точные масштабы теневойэкономики никому не известны, но иприблизительные подсчеты впечатляют. И один из распространенныхспособов вывода капитала в «тень» – лжепредпринимательство. В Кызылорде, по данным пресс-секретаря ДБЭКП по Кызылординской области Аиды Жанабергеновой, за девять месяцев по этой частибыло возбуждено девять уголовныхдел.
Лжепредпринимательская структура — это формально законная по форме, но фиктивная по намерению ее создателей коммерческая организация. Самые традиционные схемы, в которых востребованы и процветают такие фирмы, это обналичивание средств, то есть выведение доходов из-под налогообложения и для использования в личных целях. Схема особенно популярна в сфере торговли и строительства, хотя есть немало других.
…Как ни хитрили ушлые предприниматели, в итоге остались у разбитого корыта, хотя ими был разработан, казалось бы, хитроумный план, согласно которому обналичивались крупные денежные суммы. Как действовала схема? Трое кызылординцев, создав преступную группировку, два года приобретали и сбывали нефть. В общем в итоге – почти 47 тысяч тонн на 1,4 миллиарда тенге. Чтобы обналичить деньги, они создали три лжепредприятия, через которые проводили незаконные операции, ущерб от которых из-за неуплаченных налогов составил 657,8 млн.тенге. Но любители легкой наживы были задержаны финполовцами и осуждены – один на срок пять лет условно и двое – на восемь лет лишения свободы.
В сфере строительства лжеструктуры создаются для выполнения роли фиктивной субподрядной организации. С одной стороны, цель – завысить реальные затраты. А с другой, там, где финансирование бюджетное — разложить деньги по карманам.
Год лишения свободы получил кызылординец Ж. за то, что взял у директора ТОО «Құрылыс материалдарымен жабдықтау басқармасы» пять миллионов тенге в качестве процентов за фальшивые счета-фактуры на сумму 85 миллионов. Определить, что фирма с признаками жепредпринимательства,
очень непросто. Она, как и все проходит регистрацию, получает все необходимые документы и счета в банке вполне законно. Даже то, что деятельность не ведется либо ведется не в полной мере, не является чем-то подозрительным. У каждого субъекта хозяйствования бывают такие ситуации. Но через какое-то время на счет лжеструктуры начинают приходить деньги и сразу уходить. Однако пока информация станет известна налоговикам, фирма-однодневка уже успевает выполнить свою функцию и удалиться. Но бесследно исчезнуть получается не у всех.
Одно из последних дел было возбуждено против директора ТОО «Талмас-Кызылорда», который путем использования фиктивных счетов-фактур обналичил со счета предприятия в банке два миллиарда тенге, тем самым нанеся государству ущерб в виде неуплаченного налога более, чем на 200 млн. тенге.
– К сожалению, за последнее время налоговыми органами не инициировались вопросы привлечения к ответственности контрагентов лжепредприятий и лиц, занимающихся совершением сделок без цели осуществления предпринимательской деятельности, – говорит старший прокурор первого управления областной прокуратуры Айбек Нурлыбекулы, – хотя размер доначисленных налоговым органом НДС за прошлый год и с начала текущего составил более 250 млн. тенге. Ни по одному из контрагентов лжепредприятий до настоящего времени не возбуждены уголовные дела. И работу в этом направлении налоговым органам надо активизировать.